【回放中】 2017年度汇算清缴填报技巧与风险应对【新疆场】
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【讲师简介】

专业的知识背景,丰富的实战经验

乔莉莉

金牌讲师

亿企赢财税学院特聘讲师,兼任全国财税实践岗位能力培训资格考试管理组组长。 乔老师曾任职于某培训学校财税教研部部长,曾参与多家大型企业会计核算办法、财务管理制度的编写,使理论有了质的飞跃、让实践经验有了展示的平台。乔老师在全国核心期刊上发表论文数十篇,参与《小企业会计准则培训》(习题集)、《财税之友》杂志的编写。

授课特点:

乔老师善于将晦涩难懂的税法用通俗易懂且不失严谨的语言表达出来,能够结合自身丰富的实践经验向学员讲解会计与税务知识,培训效果得到了学员的一致好评。

【直播内容】

【温馨提示】汇算清缴直播课后测验请访问:https://ks.wjx.top/jq/20890078.aspx

“天网”恢恢 岂能 “蠢蠢”欲动 ——2017年度汇算清缴填报技巧与风险应对

【授课背景】

“申报表风雨三载,17版精彩变脸”——又到汇算清缴时!经济业务的准确把握、所得税的收入核算、费用的税前扣除、资产的精准确认……如此种种,一着不慎,滚滚银子东逝水,任何一个涉税问题的疏漏,都可能使企业望“税”兴叹。运筹帷幄,决胜千里,亿企赢财税学院未雨绸缪,把握先机,以实务操作为主线,以案例解析为重点,全面深入剖析企业涉税政策依据、方法和技巧,为您的汇算清缴助一臂之力!

【课程收益】

本次课程将从企业税务风险角度出发,关注企业账务处及“变脸”后申报表的填报,让企业在顺利完成所得税汇算清缴工作的同时,预防纳税误区,降低被税务稽查的风险。

【课程大纲】

第一章、财务报表与税务报表亲密无间

一、会计收入与两税收入必然相等吗?

二、报表三剑客间的藕断丝连

三、税务报表还敢那么任性申报吗?

第二章、认识“变脸”后的新报表

一、又到汇算季,我该注意啥?

1.汇算清缴是法定的;

2.汇算清缴注意的时间点;

3.哪些人需要进行汇算清缴?

4.定率核定与实际利润不一致该咋办?

5.预缴与汇算清缴税款比例如何把握?

6.预缴期间少缴税款该如何定性?

7.汇算清缴后续管理要重视

8.关注备案手续,防范优惠风险策略

二、新报表新格局

1.新报表新变化

2.新报表封面填报解析

3.新报表表单解析

4.基础信息表险象丛生

5.主表结构细思量

6.期间费用明细表填报莫大意

第三章、关注财税新政---掌握填报技巧 防范政策风险

一、“收入总额”------新政风险与应对策略

1. 不满足会计收入确认条件的商品销售业务纳税调整案例分享

2. 租金收入的财税处理实务与纳税调整案例分享

3. 投资收益的财税处理实务与纳税调整案例分享

4. 不征税收入的财税处理实务与纳税调整案例分享

5. 视同销售业务的企业所得税与增值税处理差异分析

6. 销售折扣、现金折扣、买一赠一财税处理差异与纳税调整技巧

7. 案例解析价外费用的确认与扣除凭证的取得

二、“税前扣除类”------新政风险与应对策略

1. 税前扣除聊“三性”

2. 企业所得税法的第一次修订暨公益性捐赠税前扣除

3. 广告费和业务宣传费支出税前扣除

4. 准备金的税前扣除与纳税调整

5. 职工薪酬财税处理与纳税调整新思路

6. 业务招待费的列支范围财税处理技巧

7. 借款费用财税处理技巧与税前扣除六大风险点

8. 劳动保护支出税前扣除条件

9. 公司车辆使用费支出财税处理注意事项

10. 保险费用税前扣除注意事项

11. 雇主责任险税前扣除引发的争议

12. 罚款支出税前扣除再探讨

三、亏损及其结转弥补

第四章、风险应对篇——汇算清缴后的税务稽查预防

一、企业所得税重点风险分析指标诠释

二、关联延伸的其他税种风险分析指标诠释

三、金税三期大数据下哪些填报项目容易引起税局注意

【课后测试】

【温馨提示】汇算清缴直播课后测验请访问:https://ks.wjx.top/jq/20890078.aspx

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